Af: Las Olsen
laso@danskebank.dk
Så er skattereformen faldet på plads, og der blev alligevel ikke ændret på folkepensionen og rentefradraget, som regeringen ellers havde lagt op til. Dermed er nok de to vigtigste fælder, man blev nødt til at forholde sig til, forsvundet. Tilbage står især, at gevinsten ved at arbejde stiger for mange, og det kan man jo så overveje.
Kapitalpension ændret
Der er dog også en stor ændring af pensionssystemet tilbage, nemlig den, der gælder kapitalpensioner – den type pensionsopsparing, hvor hele opsparingen bliver udbetalt når man som pensionist vil have det, frem for at komme løbende hver måned.
Udsigt til lille forbedring
Indbetalinger til kapitalpension skal ikke længere kunne trækkes fra i skat. Til gengæld vil der heller ikke være nogen skat eller afgift af udbetalingen. For den enkelte pensionsopsparer går det stort set lige op. Faktisk bliver kapitalpensionen – eller aldersopsparing, som den måske kommer til at hedde nu - nok en anelse mere attraktiv, fordi der i dag er et lille tab indbygget: Afgiften på udbetalingen er 40 procent, men fradraget for indbetalingen har i gennemsnit kun en værdi på 37,3 procent. Og lige som i dag vil kapitalpension have den store fordel frem for at spare op selv på almindelig vis, at man kun skal betale 15,3 procent i skat af afkastet.
Fortsæt indbetalinger
Om der så alligevel sniger sig nogle nye ulemper ved kapitalpensionen ind, når skatteaftalen skal omsættes til rigtig lov, vil tiden vise. Under alle omstændigheder kommer de nye regler først til at gælde fra næste år. Der er altså ikke noget, der taler for at stoppe sine indbetalinger til kapitalpension nu.
Betal skatten i 2013
I aftalen står der også, at man i 2013 vil kunne få lov til at betale afgiften af sin kapitalpension med det samme frem for at vente, til man bliver pensionist. Det er et bedre tilbud, end det måske lige lyder. For man vil kunne få lov at slippe med de 37,3 procent i afgift frem for at betale 40 procent senere.
Få ikke kapitalpension udbetalt i 2012
Om det så i praksis er en god ide for alle at gøre vil vise sig, når vi kender alle detaljerne. Men for mange vil det givetvis være en fordel. Det taler for, at det nok er en dårlig idé at få sin kapitalpension udbetalt i år, hvis man ikke har meget brug for pengene. Mange kapitalpensioner bliver udbetalt, når man fylder 60 eller 65, men de kan forlænges. Og det ser altså ud til, at en forlængelse til 2013 vil betyde, at man slipper med 37,3 procent i skat i stedet for 40 procent. Der er ikke noget i aftalen, der tyder på, at det kan blive en ulempe at vente.
Farlig kurs for statskassen
Noget andet er så, at det kan blive til et problem for statskassen på lang sigt, at der bliver betalt skat nu frem for, når folk med kapitalpension går på pension. Det vil kræve stor disciplin af politikerne ikke at komme til at bruge bare nogle af pengene i mellemtiden, og så vil de mangle i sidste ende. Men den løsning har politikerne altså valgt i dag, så de kan give skattelettelser nu betalt med opstramninger, der først rammer senere – uden at de formelt set behøver at låne til det. De låner bare af pensionsformuen.
Se alle nyheder fra økonomerne